Суд продлил меру пресечения Дмитрию Портнягину, обвиняемому в легализации денежных средств.
Бизнесмен, владелец премиального клуба предпринимателей «Club 500», блогер, автор серии книг бестселлеров предстал перед судом за доходы, полученные в результате использования схемы дробления.
Полная история дробления бизнеса Портнягина отражена в решении арбитражного суда по делу, где оспаривался акт налоговой о доначислении.
Если захотите почитать: https://kad.arbitr.ru/Card/7a7aef14-4bd4-4b56-b066-3540307c943d
Доводы налоговой довольно просты. В 2018-2020 ИП Портнягиным Дмитрием, через подконтрольных лиц: ООО «Клуб 500», ИП Портнягину Екатерину (супругу) и ИП Николаева Алексея (партнера), которые все были на УСН, совершены умышленные действия по вовлечению в схему дробления с целью минимизации уплаты налогов.
Контролирующим лицом признан именно Дмитрий, что даже не удивительно. Дмитрий открыто позиционирует себя как опытный предприниматель с портфелем различных бизнес-проектов.
Что помогло налоговой раскрыть схему:
🚩Общие сайты, реклама и страницы в соц. сетях, общий видеохостинг, одни ip-адреса.
🚩Товарные знаки «ТРАНСФОРМАТОР» и «CLUB 500», под которыми работали все, принадлежали только Дмитрию. У остальных своих товарных знаков не было.
🚩У всех - единые контрагенты на выполнение работ и услуг, одни и те же доверенные лица.
🚩Общие сотрудники.
🚩Один офис, а также одинаковый ОКВЭД.
🚩Перекрестное финансирование и беспроцентные займы.
🚩Формальные договоры между участниками группы. Нарушение порядка выплаты дивидендов.
🚩Не целевые траты ИП (покупка одежды, мебели, поездка в США или услуги по разработке дизайна обложки книг, показу артистом концертной программы, видеосъемке на Мальдивах), так как основной ОКВЭД ИП это - консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления.
Итог: задолженность перед бюджетом составляла более 124 млн ₽ + пени и многомиллионные штрафы.
Дмитрий давно уже погасил свой налоговый долг и уголовные обвинения по этой статье были сняты. Тем не менее, ему предъявили обвинение в отмывании денежных средств, что является совершенно иным преступлением, по которому в настоящее время проходит рассмотрение.
Ответственность за дробление бизнеса для легкости мотивации к должному поведению уже давно в связке с легализацией. Именно по этому составу сейчас рассматриваются дела и у других известных блогеров.
Подписывайтесь на наш телеграм-канал.
Обратим внимание, что юридическая фирма «Ветров и партнеры» в 2019-2023 годах отмечена отраслевым рейтингом юридических компаний Право.ру-300 в номинациях «Арбитражное судопроизводство», «Разрешение споров в судах общей юрисдикции» и является одной из 50 региональных компаний по всей России в данных номинациях.
В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.
Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.
Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес info@vitvet.com.
Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
Кристина Корноухова, юрист
p.s. 10 наиболее интересных материалов за последнее время:
1) Выдача подотчета директору – взыскание убытков
2) Срок оплаты векселя – предъявление векселя к оплате
3) Допрос в налоговой проверке – протокол допроса налогоплательщика
4) Защита директора от субсидиарной ответственности
5) Выплаты иностранным организациям – фактический получатель дохода
6) Управление репутацией в интернете
7) Как правильно начать инвестировать?
8) Как эффективно доказать свою правоту
9) Изменение концессионного соглашения – доказательства убыточности тарифов
10) Срок исковой давности по признанию сделки недействительной
