Номиналы у власти? Чем это грозит

Номиналы у власти? Чем это грозит.

Схема с номинальным директором стала популярна как часть создания готовых юридических лиц «под ключ» для продажи. Чтобы зарегистрировать компанию, нужен учредитель и директор, единоличный исполнительный орган. На эту роль для налоговой и банков приглашали различных «актеров» – студентов, пенсионеров, любителей быстрых денег.

В качестве самостоятельных единиц номиналов тоже используют. Их назначают формально, чтобы представлять компанию (часто «однодневку» или с проблемами), а настоящих руководителей скрыть от внимания контролирующих органов. Иногда они «руководят» юрлицом довольно долго, не подозревая о своих рисках. А риски высоки: от субсидиарки до судимости. Стоят ли они предложенной зарплаты? Можно спросить у тех, кто попался на таких схемах в резонансных случаях, вероятно, они ответят отрицательно.

Кто такой номинальный директор

Здесь все довольно очевидно. Номинальный директор – это фейковый руководитель, который числится таковым в Едином госреестре юрлиц, при этом не имеет никаких реальных полномочий. Сотрудников и бизнес он не знает, никаких распоряжений не отдает, а, напротив, сам приходит по первому зову реальных владельцев и присутствует на нужных встречах, подписывает документы. Таковы его обязанности по этому контракту.

Настоящий генеральный директор тоже наемный сотрудник, но его договор предусматривает выполнение реальных руководящих функций. Эту должность не надо путать с учредителем, если только две эти ипостаси не соединены в одном лице, что законом не запрещено. Учредитель, учредители создает, создают юридическое лицо, формируют уставной капитал, органы управления (могут и себя назначить гендиром и лицо со стороны).

После создания компании учредителей называют участниками, фактически они владеют ею в разных частях. Они вправе контролировать деятельность юрлица, но не напрямую и не постоянно, а через органы – собрание участников, совет директоров (опциональный орган), и единоличный исполнительный орган. Последний руководит деятельностью компании перманентно, отвечает за всю текучку, заключает договоры, является в госорганы, подписывает отчетность.

У номинала обязанность, по сути, только одна – скрыть от контролирующих органов и контрагентов действительных владельцев и выгодоприобретателей бизнеса. Зачем это им нужно, вариантов несколько:

· стремление уйти от ответственности за противоправную деятельность;

· отсутствие должных компетенций, это когда нанимают номинала с дипломом для получения лицензий или оформления членства в СРО;

· желание уйти от ответственности за долги, ошибки в предпринимательской деятельности;

· запрет на руководство юрлицом вследствие банкротства, дисквалификации;

· запрет на ведение деятельности по закону, например, существуют ограничения для адвокатов, госслужащих, депутатов.

Единственный участник может быть одновременно и директором общества, и практика показывает, что и для такой роли порой использую номиналов.

Формально у номиналов есть все полномочия, но только на бумаге. При этом риск, что они захотят реально руководить предприятием сохраняется. Поэтому для длительного руководства обычно нанимают доверенных лиц или тех, кто никак не связан с бизнесом и не знает принципов деятельности юрлица.

Номинальные директора бывают временными или постоянными. Например, в упомянутом создании компаний «под ключ» после покупки юрлица, директора, как правило, меняют. Обычно номинал, точнее, его документы, нужны для регистрации, человека используют совершенно вслепую, прочитать подписываемые документы (учредительные документы, приказы, договоры) не дают. Иногда временного номинала используют также для открытия расчетного счета, только с открытыми счетами можно полноценно работать. В этом случае ему дают выучить текст о том, чем занимается предприятие, с какими контрагентами предполагает взаимодействовать и т.д.

Постоянные номиналы периодически появляются в офисе для подписания бумаг, как правило, подписывают доверенность, по которой передают все реальные функции заму, но представляют компанию в госорганах и банках по требованию. Доступа к печати и активам, конечно, не имеют.

Как становятся номиналами

Это тот случай, когда директоров набирают по объявлениям. В интернете, социальных сетях, мессенджерах встречаются объявления с предложениями высокооплачиваемой работы, не требующей навыков и квалификации.

Это может быть и позиция номинала. Например, если должность обозначена как «курьер-регистратор», то подразумевается номинальный директор. Иногда с такими предложениями даже стучатся в личку в мессенджерах или соцсетях. Бдительные люди уже на фразе «оплата высокая, опыт не требуется» отсеивают такое объявление. Но если человек только начинает свой карьерный путь или находится в затруднительном материальном положении, то может утратить способность к критическому подходу и согласиться на собеседование.

В ходе собеседования кандидату объясняют, что рисков нет никаких, как и обязанностей, а зарплата достойная. Необходимо только предоставить документы, поставить подпись, несколько раз посетить государственные органы и быть готовым к периодическим визитам в налоговую и надзорные инстанции. Ссылками на закон, как правило, убеждения в отсутствии рисков не сопровождают. Либо показывают, что по Гражданскому кодексу РФ юрлица отвечают своим имуществом, а на директоров и учредителей ответственность не распространяется. И это правда, но только частичная, из большинства ситуаций есть исключения, а кроме того, очень важна практика правоприменения.

Ответственность номинального директора

Если компания ведет прозрачную хозяйственную деятельность, вовремя платит долги и кредиты, рассчитывается с контрагентами, то гендиректора, действительно, не за что привлекать к ответственности. Но в таких случаях номиналы, как правило, не нужны, если только они не подменяют дисквалифицированное или неправомочное лицо.

По долгам юрлица номиналов могут привлечь к дополнительной, субсидиарной ответственности, если их действия стали причиной финансового краха. Причем в таких делах действует принцип презумпции вины, то есть, именно руководитель обязан доказать, что его действия были законными, разумными и обоснованными. Кроме того, гендир отвечает за вред, причиненный обществу по ст. 53.1 ГК РФ.

Номинал может уменьшить свою ответственность, если поможет найти настоящего бенефициара, но не полностью ее избежать, судебная практика это подтверждает. Суды отмечают, что номинальные директора знают о своем статусе, и не лишены полностью возможности влиять на положение дел в компании.

Помимо этого, предоставление документов для регистрации организаций на подставных лиц является преступлением по ст. 173.2 УК РФ. То есть, даже если номинал уверен в законности деятельности компании, которой он якобы руководит, он все равно совершает неправомерное действие. Не говоря уже о том, что директор отвечает по закону за каждую поставленную подпись, сохранность документов юрлица, их передачу конкурсному управляющему и т.д. Налоговая и суд спросят, в первую очередь, с номинала и потребуется еще доказать свой формальный статус. Но даже он полностью не освободит от административной, налоговой и уголовной ответственности (за неуплату налогов, невыплату зарплаты, нарушение правил охраны труда, оказание небезопасных услуг и т.д.).

Известные случаи

Последний громкий случай у всех на слуху. Генеральный директор ООО «Такси», чей автобус упал в Питере в Мойку, оказался номиналом. Трагедия привела к гибели семерых пассажиров. Сейчас номинал стал фигурантом уголовного дела за фальсификацию ЕГРЮЛ.

Следствие выяснило, что 49-летнему мужчине платили за исполнение обязанностей номинала 13 000 рублей в месяц. Неустановленные пока лица предложили ему формальную должность, а затем подали документы в налоговую, по которым он числился учредителем и директором. Пока следствие считает, что фактически этот гражданин деятельностью компании не руководил.

Из других резонансных дел можно вспомнить банкротство компании «СтальПром». Генерального директора фирмы в 2016 году привлекли к субсидиарной ответственности, так как он не смог передать конкурсному управляющему документы юрлица, и взыскали с него 43 миллиона рублей. Руководитель доказал свой статус номинала, помог определить реального собственника Дмитрия Кибо, который действуя через несколько подставных фирм, набрал кредитов на 122 миллиона рублей, за что был осужден к восьми годам лишения свободы. Номинал «СтальПром» добился пересмотра дела, установления реального виновника, который довел компанию до банкротства. В деле А76-23547/2013 ему удалось убедить в своих доводах суд первой и апелляционной инстанции, но не кассацию. Она направила дело на новое рассмотрение.

Бывают и случаи, когда номиналов освобождают от субсидиарной ответственности. Но требуется доказать свою непричастность к делам юрлица. Например, в 2012 году номинальный учредитель «Уралснабкомплекта» сумел доказать, что не вносил долю в уставной капитал и документы не подписывал. Суд освободил его от взыскания 6,4 миллиарда рублей, возложив долги на теневого собственника, Николая Максимова, владевшего заводами металлургической компанией «Макси-Групп» до того, как она перешла к Владимиру Лисину.

Есть и более актуальные случаи со сложными схемами. В Хабаровске идет разбирательство по делам компании, вывозящей мусор, «Спецавтохозяйство». Предприятие не досчиталось прибыли, а мэрия, его собственник, дивидендов, потому что по версии следствия услуги по отгрузке мусора предприятие оказывало бесплатно компаниям по сбору мусора, которыми номинально владела и управляла супруга директора Спецавтохозяйства. Все фигуранты схемы уже предстали перед судом.

Подписывайтесь на наш телеграм-канал .

Давид Гликштейн, менеджер. Пишу статьи, ищу интересную информацию и предлагаю способы ее практического использования. Верю, что благодаря качественной юридической аналитике клиенты приходят к юридической фирме, а не наоборот. Согласны?

В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.

Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.

Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес info@vitvet.com.

Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).

Предлагаем своим клиентам наши юридические услуги по следующим направлениям:

а) защита и охрана интеллектуальной собственности (от регистрации товарного знака до споров по любым результатам интеллектуальной деятельности, в т.ч. сами товарные знаки, программы для эвм);

б) корпоративные вопросы и споры (от организации и проведения ГОСУ, ВОСУ до оспаривания сделок, взыскания убытков с директора, признания решений органов управления недействительными);

в) ведение судебных споров (споры в судах общей юрисдикции, арбитражных судах, третейских судах);

г) налоговые вопросы (от аудита бизнес-процессов на предмет налоговых рисков, сопровождения налоговых проверок до оспаривания результатов проверок, иных актов налоговых органов);

д) коммерческая практика (правовое сопровождение бизнеса по различным вопросам);

е) юридическая помощь по уголовным делам (как правило, связанным с предпринимательской деятельностью);

ж) защита активов компаний и собственников бизнеса.

Рекомендуем почитать наш блог, посвященный юридическим и судебным кейсам (арбитражной практике), и ознакомиться с материалам в Разделе "Статьи".