Наследование в Португалии: споры и оформление

Португалия. Наследственные споры

Португалия. Наследственные споры и наследование имущества: основные моменты

Собственники недвижимости в Португалии, держатели банковских счетов и участники португальских компаний сталкиваются с наследственным правом страны в момент, когда времени на изучение деталей уже нет. Португальская система наследования сочетает принцип обязательной доли, нотариальный порядок оформления и особые правила для иностранных активов - и каждый из этих элементов способен заблокировать передачу имущества на месяцы. Этот материал охватывает ключевые механизмы наследования по португальскому праву, порядок оформления наследства, типичные основания споров и инструменты их разрешения.

Правовая основа наследования в Португалии

Наследственное право Португалии кодифицировано в Código Civil (Гражданский кодекс Португалии), книга V которого посвящена наследованию. Кодекс устанавливает два режима перехода имущества: по закону и по завещанию. При этом португальская система относится к числу систем с обязательной долей - legítima (обязательная доля), которая защищает определённый круг наследников вне зависимости от воли завещателя.

Обязательные наследники по португальскому праву - это переживший супруг, нисходящие (дети, внуки) и, при их отсутствии, восходящие (родители, бабушки и дедушки). Гражданский кодекс устанавливает, что совокупный размер обязательной доли зависит от состава семьи: при наличии пережившего супруга и детей она достигает двух третей наследственной массы. Это означает, что завещатель вправе свободно распоряжаться лишь оставшейся частью - quota disponível (свободная доля).

Регламент ЕС № 650/2012 (Регламент о наследовании) имеет прямое действие в Португалии и определяет применимое право для трансграничных наследств. По общему правилу применяется право страны, где наследодатель имел обычное место жительства на момент смерти. Наследодатель вправе выбрать право своего гражданства - такой выбор фиксируется в завещании. Для русскоговорящих владельцев португальских активов это означает: если центр жизненных интересов находился в Португалии, португальское право применяется ко всей наследственной массе, включая зарубежные активы, - если только иное не следует из международного частного права соответствующей страны.

Частая ошибка - полагать, что наличие завещания, составленного в другой стране, автоматически исключает применение португальских норм об обязательной доле. Португальские суды применяют legítima как сверхимперативную норму, и завещание, нарушающее её, оспаривается в судебном порядке.

Очерёдность наследников и раздел наследственной массы

Гражданский кодекс выстраивает наследников по закону в несколько очередей. Первую образуют переживший супруг совместно с нисходящими - они наследуют одновременно. Вторую - переживший супруг совместно с восходящими. Третью - братья и сёстры и их нисходящие. Далее следуют другие боковые родственники до четвёртой степени родства. Государство в лице Fazenda Nacional (Государственная казна) наследует при отсутствии всех перечисленных лиц.

Переживший супруг занимает особое положение: он сохраняет право пользования семейным жилищем и домашней обстановкой независимо от своей доли в наследстве. Это право, закреплённое в Гражданском кодексе, действует даже тогда, когда жильё входит в состав наследственной массы и подлежит разделу между несколькими наследниками.

Раздел наследства - habilitação de herdeiros (установление наследников) и последующий partilha (раздел) - проводится либо нотариально, либо в судебном порядке. Нотариальный раздел возможен при согласии всех наследников и отсутствии споров. Он занимает от нескольких недель до нескольких месяцев в зависимости от сложности состава имущества. Судебный раздел инициируется при наличии разногласий и может растянуться на несколько лет.

Чтобы получить чек-лист по установлению состава наследственной массы и очерёдности наследников в Португалии, направьте запрос на info@vitvet.com.

На практике важно учитывать: нотариус, ведущий наследственное дело, не является нейтральным арбитром в споре между наследниками. При малейшем разногласии он обязан приостановить нотариальное производство и направить стороны в суд. Промедление с обращением к нотариусу при наличии конфликта лишь затягивает процесс.

Завещание в Португалии: форма, содержание и ограничения

Португальское право признаёт несколько форм завещания. Testamento público (публичное завещание) составляется у нотариуса в присутствии свидетелей и регистрируется в Registo Nacional de Testamentos (Национальный реестр завещаний). Testamento cerrado (закрытое завещание) составляется завещателем самостоятельно, передаётся нотариусу в запечатанном виде и также регистрируется. Testamento hológrafo (собственноручное завещание) написано и подписано завещателем от руки, однако для вступления в силу требует судебного удостоверения после смерти.

Иностранное завещание признаётся в Португалии при соответствии требованиям Гаагской конвенции 1961 года о форме завещательных распоряжений, участницей которой является Португалия. Форма завещания считается действительной, если она соответствует праву места его составления, праву гражданства завещателя или праву его обычного места жительства. Содержательная действительность - иной вопрос: она оценивается по применимому праву согласно Регламенту ЕС № 650/2012.

Ключевое ограничение - запрет завещательных договоров (pactos sucessórios). Гражданский кодекс, за редкими исключениями, признаёт их ничтожными. Исключение составляют pactos de renúncia (соглашения об отказе от наследства) в рамках брачного договора между супругами - они допустимы при соблюдении строгих формальных требований. Многие иностранные предприниматели, привыкшие к договорным механизмам передачи активов, обнаруживают это ограничение уже после того, как структурировали активы с расчётом на подобные соглашения.

Неочевидный риск: завещание, составленное в пользу лица, которое оказывало завещателю медицинскую или социальную помощь в период его недееспособности, может быть оспорено как составленное под влиянием. Португальские суды придерживаются позиции, что подобные завещания требуют повышенного стандарта доказывания их добровольности.

Наследственные споры: основания и судебный порядок

Наследственные споры в Португалии рассматриваются Tribunal de Família e Menores (Суд по семейным и несовершеннолетним делам) либо, при отсутствии специализированного суда в регионе, общим гражданским судом первой инстанции. Апелляционная инстанция - Tribunal da Relação (Апелляционный суд), высшая - Supremo Tribunal de Justiça (Верховный суд Португалии).

Основные категории споров охватывают несколько типичных ситуаций.

Оспаривание завещания по основаниям недееспособности завещателя или порока воли. Истец обязан доказать, что в момент составления завещания наследодатель не понимал значения своих действий либо действовал под принуждением или обманом. Срок исковой давности по таким требованиям - два года с момента, когда истец узнал или должен был узнать об основании оспаривания, но не более десяти лет с момента открытия наследства.

Иск о защите обязательной доли - acção de redução de liberalidades (иск об уменьшении безвозмездных предоставлений). Если завещатель при жизни совершал дарения, уменьшившие наследственную массу ниже размера legítima, обязательные наследники вправе потребовать их уменьшения. Срок - два года с момента принятия наследства.

Споры о составе наследственной массы. Возникают, когда один из наследников или третье лицо удерживает имущество, входящее в наследство, либо когда неясно, является ли то или иное имущество личным или совместно нажитым. Особенно актуально при наличии нескольких браков или сожительства в режиме união de facto (фактический союз).

Типовой сценарий первый: наследодатель - гражданин России, проживавший в Португалии более десяти лет, владел квартирой в Лиссабоне и долей в португальской компании. После его смерти дети от первого брака оспаривают завещание, составленное в пользу пережившего супруга - гражданки Португалии. Применимое право - португальское. Дети вправе требовать защиты legítima в размере двух третей наследственной массы.

Типовой сценарий второй: наследодатель составил завещание в России, завещав португальскую недвижимость одному из детей. Остальные дети обращаются в португальский суд с иском об уменьшении завещательного отказа до размера свободной доли. Суд применяет Регламент ЕС № 650/2012 и устанавливает применимое право исходя из места обычного проживания наследодателя.

Типовой сценарий третий: несколько наследников не могут договориться о разделе недвижимости. Один из них инициирует судебный раздел - processo de inventário (инвентарное производство). Суд назначает оценку имущества, устанавливает доли и при невозможности натурального раздела выносит решение о продаже с торгов.

Налог на наследство и регистрация перехода права

Португалия отменила налог на наследство в традиционном понимании. Вместо него действует Imposto do Selo (гербовый сбор), которым облагается переход имущества в пользу лиц, не являющихся прямыми родственниками наследодателя. Супруг, дети, внуки, родители и бабушки с дедушками от уплаты освобождены. Братья, сёстры, племянники, а также лица, не состоящие в родстве, уплачивают гербовый сбор по ставке, установленной Código do Imposto do Selo (Кодекс гербового сбора).

Переход права собственности на недвижимость подлежит регистрации в Conservatória do Registo Predial (Реестр недвижимости). Без регистрации наследник не может распоряжаться объектом - продавать, закладывать, сдавать в аренду с оформлением договора. Регистрация осуществляется на основании нотариального акта о разделе наследства или судебного решения.

Банковские счета и финансовые активы передаются наследникам на основании habilitação de herdeiros - нотариального документа, подтверждающего статус наследника. Банки требуют этот документ до разблокировки счетов. На практике важно учитывать: португальские банки нередко запрашивают дополнительные документы сверх формально необходимых, что затягивает процесс на недели. Заблаговременное взаимодействие с банком через юриста сокращает этот срок.

Доли в португальских компаниях переходят к наследникам в соответствии с уставом общества. Устав может содержать ограничения на вход наследников в состав участников - например, требование согласия остальных участников. Если такое согласие не получено, наследник вправе претендовать лишь на стоимость доли, но не на участие в управлении.

Чтобы получить чек-лист по налоговым последствиям наследования португальских активов и порядку регистрации перехода права, направьте запрос на info@vitvet.com.

Трансграничное наследование: специфика для иностранных владельцев активов

Регламент ЕС № 650/2012 создал единый механизм для трансграничных наследств внутри ЕС. Он вводит Европейское свидетельство о наследовании - European Certificate of Succession (Европейское свидетельство о наследовании), которое признаётся во всех государствах - членах ЕС без дополнительной легализации. Для наследников, получающих активы в нескольких странах ЕС, этот инструмент существенно упрощает процедуру.

Для наследников из России и других стран, не входящих в ЕС, Европейское свидетельство не устраняет необходимость параллельного наследственного производства в стране нахождения активов. Российское свидетельство о праве на наследство требует апостилирования и перевода для использования в Португалии, однако само по себе не заменяет португальскую habilitação de herdeiros.

Двойное налогообложение при трансграничном наследовании - отдельный риск. Россия и Португалия не имеют действующего соглашения об избежании двойного налогообложения применительно к наследству. Это означает, что наследник может столкнуться с налоговыми обязательствами в обеих юрисдикциях - в зависимости от своего налогового резидентства и состава активов.

Многие недооценивают риск, связанный с режимом совместно нажитого имущества. Если наследодатель состоял в браке по португальскому праву в режиме comunhão de adquiridos (общность приобретённого имущества) или comunhão geral (полная общность), переживший супруг сначала получает свою половину совместного имущества - и лишь оставшаяся часть образует наследственную массу. Неправильный расчёт состава наследства на этом этапе приводит к оспариванию раздела.

Часто задаваемые вопросы

Может ли наследник отказаться от наследства в Португалии, чтобы избежать долгов наследодателя?

Да, португальское право предусматривает renúncia à herança (отказ от наследства). Отказ оформляется нотариально и является безусловным - нельзя отказаться от долгов, приняв активы. Срок для принятия решения о принятии или отказе составляет три месяца с момента открытия наследства, однако суд вправе его продлить по заявлению наследника. Альтернатива полному принятию и полному отказу - aceitação a benefício de inventário (принятие с инвентаризацией), при котором ответственность наследника по долгам ограничена стоимостью принятого имущества. Этот механизм требует инициирования инвентарного производства.

Какие сроки занимает оформление наследства в Португалии при наличии недвижимости?

При бесспорном наследовании и согласии всех наследников нотариальное производство занимает от двух до шести месяцев - в зависимости от полноты документов и загруженности нотариуса. Регистрация перехода права в реестре недвижимости добавляет ещё несколько недель. При наличии спора и переходе в судебное производство сроки кратно возрастают: инвентарное производство в суде занимает от одного года до нескольких лет. Основные причины затягивания - неполный пакет документов, розыск наследников, оценка спорного имущества и разногласия по составу наследственной массы.

Действует ли завещание, составленное в России, в отношении португальской недвижимости?

Форма завещания, составленного в России, признаётся в Португалии при соответствии Гаагской конвенции 1961 года - то есть если она соответствует российскому праву как праву места составления. Однако содержательная действительность завещания и его исполнение оцениваются по применимому праву согласно Регламенту ЕС № 650/2012. Если наследодатель имел обычное место жительства в Португалии, португальские нормы об обязательной доле применяются независимо от содержания завещания. Для использования российского завещания в Португалии необходимы апостиль, нотариально заверенный перевод и судебное производство по признанию документа.

Итог

Наследование португальских активов требует одновременного учёта норм Гражданского кодекса об обязательной доле, Регламента ЕС № 650/2012 о применимом праве, налоговых последствий по Кодексу гербового сбора и регистрационных требований. Промедление с оформлением наследства или игнорирование legítima создаёт риски оспаривания, которые реализуются через годы после смерти наследодателя.

Наша юридическая фирма Ветров и партнеры имеет опыт сопровождения русскоговорящих клиентов в Португалии по вопросам наследования, трансграничных наследственных споров и защиты прав на португальские активы. Можем оказать содействие в анализе применимого права, подготовке документов для нотариального производства, представлении интересов в португальских судах и координации с российскими нотариусами. Чтобы получить консультацию, свяжитесь: info@vitvet.com.

Подписывайтесь на наш телеграм-канал

Яна Польская, юрист-аналитик

Изучаю судебные дела и превращаю сложные конструкции закона в понятные сценарии для бизнеса. Пишу о спорах, ответственности руководителей, договорах и о том, где компании чаще всего теряют деньги из-за формальностей. Верю, что предупредить риск всегда дешевле, чем потом его оспаривать. Разделяете такой подход?

24.03.2026

В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.

Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.

Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес info@vitvet.com.

Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).

Предлагаем своим клиентам наши юридические услуги по следующим направлениям:

а) защита и охрана интеллектуальной собственности (от регистрации товарного знака до споров по любым результатам интеллектуальной деятельности, в т.ч. сами товарные знаки, программы для эвм);

б) корпоративные вопросы и споры (от организации и проведения ГОСУ, ВОСУ до оспаривания сделок, взыскания убытков с директора, признания решений органов управления недействительными);

в) ведение судебных споров (споры в судах общей юрисдикции, арбитражных судах, третейских судах);

г) налоговые вопросы (от аудита бизнес-процессов на предмет налоговых рисков, сопровождения налоговых проверок до оспаривания результатов проверок, иных актов налоговых органов);

д) коммерческая практика (правовое сопровождение бизнеса по различным вопросам);

е) юридическая помощь по уголовным делам (как правило, связанным с предпринимательской деятельностью);

ж) защита активов компаний и собственников бизнеса.

Рекомендуем почитать наш блог, посвященный юридическим и судебным кейсам (арбитражной практике), и ознакомиться с материалам в Разделе "Статьи".