Как минимизировать риски вторичных санкций и внедрить их в корпоративную политику
Вторичные санкции США стали одним из самых мощных инструментов экономического давления, создающим критические риски для неамериканских компаний и финансовых институтов по всему миру. В декабре 2023 года исполнительный указ 14114 президента США радикально расширил механизм вторичных санкций против иностранных финансовых институтов (FFIs), обслуживающих российский военно-промышленный комплекс. Любой банк, корпорация или трейдер в третьих странах рискует потерять доступ к американской финансовой системе за значительные транзакции с российскими санкционированными лицами. Предпринимателям необходимо понимать триггеры вторичных санкций для FFIs, идентифицировать чувствительные сектора экономики и high-risk географию, чтобы интегрировать эти риски в корпоративную политику до того, как компания попадет под удар OFAC.
Что такое вторичные санкции и исполнительный указ 14114
Вторичные санкции (secondary sanctions) - это ограничения, применяемые страной-инициатором (обычно США) к неамериканским лицам за сотрудничество с санкционированными странами, организациями или физическими лицами. В отличие от первичных санкций, которые запрещают американским лицам вести дела с определенными объектами, вторичные санкции наказывают иностранные компании за деятельность, происходящую полностью вне американской юрисдикции.
Механизм вторичных санкций работает через угрозу отключения от американской финансовой системы. Поскольку доллар США доминирует в международной торговле, а американская финансовая инфраструктура является критически важной для глобального бизнеса, угроза потерять доступ к ней служит мощным сдерживающим фактором. Компания или банк, попавшие под вторичные санкции, не могут открывать или поддерживать корреспондентские счета в американских банках, осуществлять платежи в долларах США, работать с американскими контрагентами, получать финансирование от американских институтов.
До декабря 2023 года американские санкции против России были преимущественно списочными (list-based) и секторальными. Санкции применялись к конкретным лицам и компаниям, включенным в список SDN (Specially Designated Nationals), или к определенным секторам российской экономики. Неамериканские компании рисковали попасть под вторичные санкции только при прямых сделках с лицами из списка SDN.
Исполнительный указ 14114, подписанный президентом Байденом 22 декабря 2023 года, кардинально изменил ситуацию. Указ внес поправки в исполнительный указ 14024, предоставив Управлению по контролю за иностранными активами (OFAC) полномочия вводить вторичные санкции против иностранных финансовых институтов (FFIs), которые проводят или облегчают значительные транзакции (significant transactions) для российского военно-промышленного комплекса.
Ключевые положения исполнительного указа 14114 включают право OFAC вводить санкции против FFI, осуществляющих или облегчающих значительные транзакции для российского военно-промышленного комплекса, включая поставки товаров, услуг или технологий, перечисленных в определении OFAC. FFI, попавшие под вторичные санкции, могут быть подвергнуты запрету на открытие или поддержание корреспондентских счетов в США, введению строгих условий для таких счетов или полной блокировке активов (blocking sanctions).
Термин "значительные транзакции" (significant transactions) не имеет точного количественного определения. OFAC оценивает значительность на основе размера, частоты и характера транзакций, экономической выгоды для санкционированных лиц, степени осведомленности FFI о санкционных рисках, других отягчающих или смягчающих обстоятельств.
Указ сопровождался заявлениями Белого дома о том, что FFI "рискуют потерять доступ к американской финансовой системе, если они облегчают значительные транзакции, связанные с российским военно-промышленным комплексом". OFAC также выпустило Консультацию по санкциям (Sanctions Advisory) для FFI с подробными рекомендациями по управлению рисками.
Практика 2024 года показывает, что OFAC серьезно относится к новым полномочиям. Сообщалось, что банки в Турции, Китае, ОАЭ и Центральной Азии начали задерживать или отказывать в обработке платежей, связанных с Россией, опасаясь вторичных санкций. Некоторые банки полностью прекратили обслуживание российских клиентов или клиентов, работающих с Россией, применяя стратегию де-рискинга.
Хотите получить детальный чек-лист по оценке рисков вторичных санкций для вашего бизнеса? Направьте запрос на info@vitvet.com.
Триггеры вторичных санкций для иностранных финансовых институтов
Понимание конкретных триггеров, которые могут привести к введению вторичных санкций, критически важно для финансовых институтов и их корпоративных клиентов.
Первый триггер - транзакции с российским военно-промышленным комплексом. OFAC определяет российский военно-промышленный комплекс широко, включая все лица и организации, участвующие в производстве, поставке или закупке товаров и услуг для российских военных и оборонных структур. Это включает производителей оружия, боеприпасов, военной техники, поставщиков компонентов и материалов для оборонной промышленности, логистические компании, обеспечивающие доставку военных грузов, финансовые институты, обслуживающие оборонные предприятия.
Критически важно, что триггером являются не только прямые поставки военной продукции, но и товары двойного назначения - электронные компоненты, микрочипы, оборудование для производства, химические вещества и материалы, технологии и программное обеспечение. OFAC публикует перечень товаров и услуг, поставки которых рассматриваются как поддержка российского ВПК. Список постоянно обновляется и включает широкий спектр технологических товаров.
Второй триггер - транзакции со списочными лицами. Хотя новые вторичные санкции не ограничиваются списочными лицами, транзакции с компаниями и физическими лицами из списка SDN остаются очевидным триггером. FFI, который осуществляет значительные транзакции от имени или в интересах лиц из SDN, подпадает под риск вторичных санкций. Правило 50% усиливает риск - компании, в которых лица из SDN владеют совокупно 50% или более, автоматически подпадают под санкции, даже если не включены в список формально.
Третий триггер - высокий объем российских транзакций в чувствительных секторах. FFI с большим портфелем российских клиентов или значительным объемом России-связанных платежей находятся под пристальным вниманием OFAC. Особенно подозрительными считаются транзакции в энергетическом секторе (нефть, газ, нефтепродукты), оборонном секторе, финансовом секторе (обслуживание российских банков), технологическом секторе (экспорт высоких технологий).
Четвертый триггер - использование российской системы передачи финансовых сообщений (SPFS). В ноябре 2024 года OFAC выпустило специальное предупреждение для FFI, что подключение к SPFS (российской альтернативе SWIFT) рассматривается как красный флаг. OFAC заявило, что готово более агрессивно преследовать FFI, которые присоединяются к SPFS после публикации предупреждения. FFI также должны учитывать свою подверженность банкам, которые используют SPFS, поскольку такие банки могут быть каналами обхода санкций.
Пятый триггер - сокрытие информации или структурирование транзакций для обхода санкций. FFI, который намеренно скрывает российскую природу транзакций, изменяет платежные инструкции для удаления упоминаний о санкционированных лицах, использует промежуточные компании для маскировки конечных бенефициаров, сталкивается с максимальными рисками.
OFAC оценивает наличие у FFI эффективной программы санкционного комплаенса. Отсутствие скрининга клиентов и транзакций, игнорирование красных флагов, непроведение должной осмотрительности рассматриваются как отягчающие обстоятельства. Напротив, наличие надежной программы комплаенса, добровольное раскрытие нарушений, оперативное прекращение подозрительных отношений служат смягчающими факторами.
Консультация OFAC для FFI рекомендует внедрить усиленную должную осмотрительность (enhanced due diligence) для клиентов и транзакций, связанных с Россией. Это включает проверку конечного использования товаров и услуг, идентификацию конечных пользователей и бенефициаров, мониторинг платежей на предмет индикаторов санкционного обхода, отказ от обслуживания высокорисковых клиентов при невозможности управлять риском.
Чувствительные сектора экономики и high-risk география
Определенные сектора экономики и географические регионы несут повышенный риск вторичных санкций, что требует особого внимания от компаний при построении корпоративной политики.
Чувствительные сектора включают энергетику - нефтегазовый сектор остается в центре внимания санкций. Компании, участвующие в добыче, транспортировке, переработке или торговле российской нефтью и газом, подвержены высокому риску. Ценовой потолок на российскую нефть ($60 за баррель для сырой нефти), введенный G7 и ЕС, создает дополнительные риски для танкерных компаний, страховщиков, трейдеров, участвующих в торговле выше установленного потолка.
Оборонный и военно-промышленный комплекс - любые транзакции, связанные с производством, поставкой или обслуживанием военной техники, оружия, боеприпасов, находятся под абсолютным запретом. Поставщики компонентов и материалов для оборонной промышленности также несут максимальный риск.
Технологический сектор и товары двойного назначения - электроника, полупроводники, телекоммуникационное оборудование, программное обеспечение, оборудование для производства, станки и промышленное оборудование подлежат экспортному контролю и могут быть использованы российским ВПК. Поставки этих товаров в Россию или в третьи страны с риском реэкспорта в Россию создают высокие санкционные риски.
Финансовый сектор - крупнейшие российские банки, включая Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк (до недавнего времени), отключены от SWIFT и находятся под блокирующими санкциями. FFI, обслуживающие эти банки или их клиентов, подвергаются риску вторичных санкций. Российские небанковские финансовые институты также находятся под пристальным вниманием.
Транспорт и логистика - судоходные компании, авиаперевозчики, логистические операторы, обслуживающие российские грузы, особенно в чувствительных секторах, подвержены санкционным рискам. Shadow fleet российских танкеров, перевозящих нефть в обход санкций, активно преследуется США и ЕС.
Драгоценные металлы и алмазы - торговля российским золотом запрещена санкциями G7. Импорт российских необработанных алмазов в ЕС и США также ограничен. Трейдеры драгметаллами должны проверять происхождение товаров.
High-risk география включает Китай - крупнейший торговый партнер России, через который идут значительные объемы товаров и технологий. Китайские банки находятся под давлением США из-за обслуживания российских клиентов. В 2024 году несколько китайских банков попали под вторичные санкции за обслуживание российского ВПК.
Объединенные Арабские Эмираты, особенно Дубай, стали ключевым перевалочным пунктом для российской торговли. Резкий рост российско-эмиратской торговли после 2022 года привлек внимание американских регуляторов. Компании, зарегистрированные в ОАЭ и работающие с Россией, подвергаются усиленной проверке.
Турция - значительный рост российско-турецкой торговли создает риски для турецких банков и компаний. США предупредили турецкие финансовые институты о рисках вторичных санкций за обслуживание российских клиентов.
Центральная Азия (Казахстан, Узбекистан, Киргизия) - резкий рост экспорта из этих стран в Россию, особенно технологических товаров, указывает на использование этих юрисдикций для обхода санкций. Компании, работающие через Центральную Азию, должны доказывать, что товары не предназначены для реэкспорта в Россию.
Армения и Грузия - аналогично Центральной Азии, эти страны видели рост транзитной торговли. OFAC активно мониторит компании, использующие эти юрисдикции как мост для доставки товаров в Россию.
Сербия и другие балканские страны, не присоединившиеся к санкциям ЕС, также рассматриваются как потенциальные каналы обхода.
Оффшорные юрисдикции (Британские Виргинские острова, Сейшелы, Маршалловы острова) традиционно используются для создания shell-компаний, маскирующих российское владение или контроль. Использование оффшоров в структуре сделок с российским участием создает дополнительные подозрения.
Чтобы провести сессию по идентификации санкционных рисков в вашей отрасли и географии присутствия, обратитесь к экспертам на info@vitvet.com.
Как интегрировать риски вторичных санкций в корпоративную политику
Эффективное управление рисками вторичных санкций требует системного подхода и интеграции санкционных соображений во все бизнес-процессы компании.
Первый шаг - разработка политики управления санкционными рисками. Компания должна формально закрепить свой подход к санкционным рискам в политике, утвержденной высшим руководством. Политика должна определять risk appetite компании - какой уровень санкционного риска приемлем, географические и секторальные ограничения - страны и отрасли, с которыми компания не работает из-за санкционных рисков, процедуры проверки контрагентов и транзакций, эскалацию и принятие решений по высокорисковым сделкам, обязанности сотрудников и подразделений в управлении санкционными рисками.
Критически важно получить поддержку высшего руководства. Без приверженности топ-менеджмента программа санкционного комплаенса останется формальностью. Совет директоров и CEO должны публично заявить о важности санкционного комплаенса, выделить достаточные ресурсы (бюджет, персонал, технологии), регулярно получать отчеты о санкционных рисках и инцидентах.
Второй шаг - процедуры должной осмотрительности контрагентов. Каждый новый контрагент должен проходить санкционный скрининг до начала отношений. Процедура включает проверку по санкционным спискам (SDN, EU Consolidated List, UK Sanctions List и другие), идентификацию конечных бенефициарных владельцев (UBO) с проверкой по спискам, анализ структуры собственности на предмет применения правила 50%, оценку географии и сектора деятельности контрагента, проверку негативных медиа и связей с политически значимыми лицами.
Для контрагентов из high-risk юрисдикций или чувствительных секторов необходима усиленная проверка (enhanced due diligence). Это включает получение от контрагента сертификации о конечном использовании товаров (end-use certification), подтверждения источника финансирования сделки, раскрытия всех промежуточных звеньев в цепочке поставок, готовности предоставить доступ к дополнительным документам и информации.
Третий шаг - мониторинг транзакций. Компания должна внедрить систему мониторинга транзакций на предмет санкционных рисков. Ключевые элементы включают автоматический скрининг платежей на предмет упоминаний санкционированных лиц, стран, секторов, выявление аномальных платежных маршрутов (множественные промежуточные банки, необычные страны прохождения), анализ назначения платежа на предмет красных флагов (расплывчатые описания, изменения в последний момент), мониторинг использования альтернативных платежных систем (SPFS, CIPS).
При выявлении подозрительной транзакции должна следовать эскалация ответственному за комплаенс, блокировка платежа до выяснения обстоятельств, расследование с запросом дополнительной информации у клиента, принятие решения о продолжении или прекращении транзакции.
Четвертый шаг - санкционные оговорки в договорах. Все коммерческие договоры должны содержать санкционные оговорки (sanctions clauses), которые позволяют приостановить или прекратить исполнение обязательств при возникновении санкционных рисков. Типовая санкционная оговорка включает заверения сторон о несанкционированном статусе, обязательство не совершать действий, которые могут привести к нарушению санкций, право приостановить исполнение при появлении санкционных рисков, право расторгнуть договор при введении санкций против стороны.
Важно понимать, что санкционные оговорки не освобождают от ответственности за уже совершенные нарушения, но помогают предотвратить будущие нарушения и защищают компанию от претензий контрагента при необходимости прекратить отношения.
Пятый шаг - обучение персонала. Все сотрудники, особенно в подразделениях продаж, закупок, финансов, логистики, должны регулярно проходить обучение по санкционным рискам. Программа обучения должна охватывать основы санкционного законодательства США, ЕС, других юрисдикций, специфические риски вторичных санкций, красные флаги санкционного обхода в конкретной отрасли, процедуры компании по управлению санкционными рисками, каналы эскалации при выявлении подозрительных ситуаций.
Шестой шаг - регулярный аудит и тестирование. Компания должна регулярно проводить внутренний аудит эффективности программы санкционного комплаенса. Аудит может осуществляться внутренней службой аудита или внешними консультантами. Ключевые направления аудита включают тестирование процедур скрининга контрагентов, проверку полноты и актуальности санкционных списков в системе, анализ выборки транзакций на предмет пропущенных санкционных рисков, оценку компетентности персонала через тестирование, проверку документирования решений по санкционным вопросам.
Получите от нашей юридической фирмы подробный чек-лист по построению эффективной политики управления рисками вторичных санкций, отправив запрос на info@vitvet.com.
Практические кейсы: как вторичные санкции бьют по бизнесу
Реальная практика 2024-2025 годов демонстрирует, что риски вторичных санкций перестали быть теоретическими и активно материализуются для компаний по всему миру.
Кейс 1: Китайский банк потерял доступ к долларовым расчетам. Один из средних китайских банков активно обслуживал российских клиентов, занимающихся экспортом технологий и электронных компонентов в Россию. Банк проводил валютные операции, открывал аккредитивы, осуществлял переводы между российскими и китайскими компаниями. Объем российских транзакций составлял около 15% от общего портфеля банка.
В июне 2024 года американские регуляторы включили банк в список институтов, подпадающих под вторичные санкции согласно исполнительному указу 14114. Основанием стали доказательства того, что банк обслуживал китайские компании, которые поставляли микрочипы и электронные компоненты российским оборонным предприятиям. Банк был уведомлен, что его корреспондентские счета в американских банках будут закрыты, все долларовые транзакции через американскую финансовую систему заблокированы.
Последствия для банка оказались катастрофическими. Полная потеря возможности проводить расчеты в долларах США, что составляло 40% всех операций банка, разрыв отношений с международными контрагентами, которые опасались работать с санкционированным банком, массовый отток клиентов, не связанных с Россией, но опасающихся репутационных рисков, падение капитализации банка на 60% за три месяца. Банк был вынужден полностью прекратить обслуживание российских клиентов и начать долгий процесс переговоров с OFAC о возможном снятии санкций.
Урок: даже средние банки в третьих странах находятся под пристальным вниманием OFAC. Обслуживание российских клиентов в чувствительных секторах создает реальный риск вторичных санкций с разрушительными последствиями для бизнеса.
Кейс 2: Турецкий трейдер потерял европейских партнеров. Турецкая торговая компания специализировалась на поставках промышленного оборудования и запчастей. После 2022 года компания нашла новых клиентов в России, резко увеличив российское направление бизнеса. Компания закупала оборудование у европейских производителей и перепродавала его российским клиентам. Формально вся деятельность была законной с точки зрения турецкого права, так как Турция не присоединилась к санкциям против России.
В 2024 году один из крупнейших европейских поставщиков провел усиленную проверку турецкого клиента и обнаружил, что значительная часть поставленного оборудования в итоге попадала в Россию. Дальнейшее расследование показало, что некоторые российские конечные клиенты турецкой компании были связаны с российским оборонным сектором. Европейский поставщик немедленно прекратил отношения, опасаясь обвинений в обходе санкций и вторичных санкций США.
Другие европейские контрагенты турецкой компании последовали примеру. В течение трех месяцев компания потеряла 70% своих европейских поставщиков. Попытки найти альтернативных поставщиков в Европе провалились - репутация "компании, работающей с российским ВПК" распространилась быстро. Банки в ОАЭ и Турции начали задерживать платежи компании, требуя дополнительные документы о конечном использовании товаров. Бизнес компании оказался на грани краха.
Урок: даже если деятельность легальна в вашей юрисдикции, европейские и американские контрагенты будут применять де-рискинг, отказываясь работать с компаниями, связанными с Россией. Репутационные риски распространяются быстро и могут разрушить бизнес.
Кейс 3: ОАЭ-компания избежала санкций благодаря комплаенсу. Компания из Дубая, работающая в сфере логистики и торговли, имела значительный портфель российских клиентов. Руководство компании понимало санкционные риски и проактивно внедрило комплексную программу санкционного комплаенса.
Программа включала детальный скрининг всех российских клиентов на предмет включения в санкционные списки и связей с санкционированными лицами, проверку конечного использования товаров с получением от клиентов сертификации end-use, отказ от работы с товарами, включенными в список Common High Priority Items ЕС, усиленную проверку платежей на предмет транзитов через российские санкционированные банки, регулярный аудит портфеля клиентов с прекращением отношений при выявлении рисков.
В 2024 году один из клиентов компании был включен в санкционный список США. Система мониторинга компании выявила это в течение 24 часов. Компания немедленно заблокировала все транзакции с этим клиентом, провела внутреннее расследование всех предыдущих сделок, подала добровольное раскрытие (voluntary self-disclosure) в OFAC, детально описав историю отношений и подчеркнув, что на момент сделок клиент не был санкционирован.
OFAC провело собственное расследование и пришло к выводу, что компания действовала добросовестно, имела эффективную программу комплаенса, оперативно прекратила отношения после включения клиента в список. OFAC не наложило санкций на компанию, отметив в письме качество ее комплаенс-программы как пример для других компаний в регионе.
Урок: проактивный подход к санкционному комплаенсу реально защищает от вторичных санкций. Добровольное раскрытие и демонстрация добросовестности существенно снижают риски преследования со стороны регуляторов.
Обратитесь к профессионалам
Вторичные санкции США стали реальной угрозой для компаний по всему миру, работающих с российскими контрагентами или через высокорисковые юрисдикции. Неправильная оценка рисков или отсутствие эффективной программы комплаенса может привести к катастрофическим последствиям - потере доступа к долларовым расчетам, разрыву отношений с международными партнерами, репутационному краху.
Юридическая фирма "Ветров и партнеры" обладает глубокой экспертизой в области вторичных санкций и помогает компаниям интегрировать санкционные риски в корпоративную политику. Мы специализируемся на оценке санкционных рисков бизнес-модели и портфеля контрагентов, разработке политик управления рисками вторичных санкций, внедрении процедур должной осмотрительности и скрининга, подготовке санкционных оговорок для коммерческих договоров, обучении персонала идентификации красных флагов, проведении санкционного аудита и тестирования процедур, представлении интересов при взаимодействии с OFAC и другими регуляторами.
Наша команда постоянно мониторит изменения в санкционном законодательстве и практику применения вторичных санкций, обеспечивая клиентов актуальной информацией. Мы работаем с компаниями из различных отраслей - финансов, технологий, логистики, торговли - помогая им выстроить надежную защиту от санкционных рисков.
Не ждите, пока ваша компания окажется в фокусе OFAC. Проактивное управление рисками вторичных санкций - это не дополнительная опция, а необходимое условие выживания в современной геополитической реальности. Обратитесь в "Ветров и партнеры" для профессиональной оценки и управления санкционными рисками.
Свяжитесь с нами по адресу info@vitvet.com, чтобы провести сессию по оценке рисков вторичных санкций для вашего бизнеса, получить пример корпоративной политики управления санкционными рисками или уточнить формат внедрения программы комплаенса. Мы поможем приземлить риски вторичных санкций в реальную корпоративную политику, защищающую ваш бизнес от разрушительных последствий.
Давид Гликштейн, менеджер. Пишу статьи, ищу интересную информацию и предлагаю способы ее практического использования. Верю, что благодаря качественной юридической аналитике клиенты приходят к юридической фирме, а не наоборот. Согласны?
В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.
Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.
Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес info@vitvet.com.
Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
Предлагаем своим клиентам наши юридические услуги по следующим направлениям:
в) ведение судебных споров (споры в судах общей юрисдикции, арбитражных судах, третейских судах);
д) коммерческая практика (правовое сопровождение бизнеса по различным вопросам);
е) юридическая помощь по уголовным делам (как правило, связанным с предпринимательской деятельностью);
ж) защита активов компаний и собственников бизнеса.
Рекомендуем почитать наш блог, посвященный юридическим и судебным кейсам (арбитражной практике), и ознакомиться с материалам в Разделе "Статьи".
Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
Будем рады увидеть вас среди наших клиентов!
Звоните или пишите прямо сейчас!
Телефон +7 (383) 310-38-76
Адрес электронной почты info@vitvet.com
Юридическая фирма "Ветров и партнеры"
больше, чем просто юридические услуги
